실패 예측 및 예방 > 체험후기

실패 예측 및 예방 회사 부도를 이해하고 예측하는 것은 적어도 40년 동안 광범위한 연구 분야였습니다. 기업 실패를 탐구하는 문헌은 Beaver( 1966 )가 개척한 간단한 단변량 판별 분석 접근법에서 시작되었습니다. 여러 파산 예측 변수에 대한 그의 단변량 분석에 따르면 여러 지표가 실패한 회사와 실패하지 않은 회사의 일치 샘플을 실패하기 5년 전까지 구별할 수 있습니다. 그의 발표된 샘플에는 38개 산업에서 1954년에서 1964년 사이에 실패한 79개 회사가 포함되어 있습니다. Beaver는 현금 흐름 대 부채 비율이 단일 최상의 예측 변수라고 결론지었습니다. 이런 종류의 모델은 단순성 때문에 매력적이지만, 가장 큰 단점은 여러 가지 부도 지표의 공존 효과를 설명할 수 없다는 것입니다. Altman( 1968 ) 이래로 , 부실 예측에 전념하는 대부분의 모델은 가까운 미래에 채무 불이행이 발생할 가능성이 있는 기업과 신뢰할 수 있는 기업을 구별하는 가장 좋은 기능을 결정하려고 시도했습니다. Altman은 1946년과 1965년 사이에 Chapter X에 따라 파산을 선언받은 33개의 상장 제조 회사를 선택하여 자산과 산업을 기반으로 한 계층화 무작위 표본을 사용하여 33개 회사와 매칭했습니다. 5가지 재무 비율을 사용하는 그의 유명한 Z 점수 c 는 실패한 회사의 94%와 실패하지 않은 회사의 97%를 실패 1년 전의 데이터로 올바르게 구별했습니다. 이러한 좋은 성과는 이 접근 방식의 인기에 기여했습니다. 많은 기여가 Altman의 기여를 따랐습니다(많은 기여 중에서 Deakin( 1972 ) 또는 Blum( 1974 )을 인용할 수 있음). 그들의 주요 목적은 첫째로 채무 불이행의 설명 변수를 식별하고 그 기여도를 추정하여 두 가지 사전 에 정의된 범주 로 회사 집합을 정확하게 분류할 수 있게 하는 계수를 추정하는 것입니다 . 나트랑 밤문화 나트랑 가라오케 나트랑 가라오케 롤배팅 솔랭토토 스포츠무료중계 성인용품 성인용품 그린먹튀 송파 휴대폰성지 송파 휴대폰성지 천안다국적노래방 출장홈타이 무료웹툰 모음 먹튀검증 먹튀검증사이트 구글상위노출 구글상위노출 구글상단 카지노솔루션 해외서버임대 먹튀사이트 제작 스포츠중계제작